Emeryci mogą stracić na waloryzacji. Kto dostanie niższy przelew?
Każda kolejna waloryzacja emerytur przynosi seniorom nie tylko większe dochody, ale też ukryte skutki uboczne w postaci podatków. Brak planów podwyżki kwoty wolnej od podatku do 2028 roku może spowodować, że seniorzy będą czerpać coraz mniejsze korzyści z waloryzacji. Jakie zmiany czekają emerytów?
Spis treści:
Waloryzacja emerytur - korzyść z efektem ubocznym
W ramach trwających prac nad budżetem państwa na przyszły rok rząd zapowiedział waloryzację emerytur, która w 2025 r. ma wynieść 5,52 proc., a w kolejnych latach nieco mniej: 3,1 proc. w 2026 r. i 2,6 proc. w 2027 r.
Z jednej strony jest to dobra wiadomość dla seniorów, którzy dzięki tym podwyżkom mogą liczyć na wyższe świadczenia, co stanowi ulgę w dobie rosnących kosztów życia. Niestety, brak równoczesnej zmiany w zakresie kwoty wolnej od podatku spowoduje, że coraz więcej seniorów straci możliwość korzystania ze zwolnienia z PIT dla emerytur do 2500 zł brutto miesięcznie, wprowadzonego w 2022 roku.
Przekroczenie tego progu będzie oznaczało obowiązek odprowadzenia podatku, co wpłynie na rzeczywistą wartość wypłat. Dla wielu seniorów, których emerytury wzrosną w wyniku waloryzacji, oznacza to potencjalnie mniejsze korzyści, niż mogliby oczekiwać - PIT zmniejszy ich dodatkowy dochód, niwelując pozytywny efekt podwyżek świadczeń.
Zobacz również: Należysz do tej grupy seniorów? ZUS ma ważną wiadomość w związku z listopadowymi emeryturami
Dlaczego rząd nie podnosi kwoty wolnej od podatku?
Jak podaje portal Money.pl, rząd i eksperci finansowi tłumaczą, że jednorazowe zwiększenie kwoty wolnej od podatku do 60 tys. zł, które zwolniłoby z PIT osoby o emeryturach do 5 tys. zł brutto, jest w obecnej sytuacji finansowej niemożliwe. Taki ruch wymagałby bowiem wydatków rzędu 40-50 miliardów złotych rocznie, co przy unijnym nadzorze nad deficytem budżetowym Polski oraz bieżących wyzwaniach fiskalnych nie jest możliwe do zrealizowania.
Alternatywą jest stopniowe podnoszenie kwoty wolnej od podatku, co jednak wymagałoby wprowadzenia konkretnego harmonogramu. Obecnie brakuje szczegółowych planów, które dawałyby seniorom pewność, że taki wzrost rzeczywiście nastąpi i że w efekcie emerytury o wartości średniej krajowej lub niższej nadal będą zwolnione z podatku.
Kiedy emeryci odczują zmiany?
Brak podwyżki kwoty wolnej od podatku oznacza, że już od marca 2025 r. seniorzy z emeryturami w wysokości 2400 zł brutto zaczną płacić PIT, co spowoduje zauważalny spadek realnego dochodu. W kolejnych latach ten problem dotknie jeszcze szerszą grupę seniorów, w miarę jak waloryzacja będzie podnosić ich świadczenia. Według szacunków "Faktu", osoby, które teraz otrzymują około 2400 zł emerytury, już w 2026 roku przekroczą próg zwolnienia i będą musiały płacić podatek, co może być szczególnie trudne dla emerytów o niższych dochodach.
Przypomnijmy, że przeciętna emerytura w Polsce to około 2500 zł brutto, dlatego decyzje dotyczące waloryzacji, które nominalnie mają poprawić sytuację seniorów, bez równoczesnych zmian podatkowych mogą prowadzić do efektu odwrotnego - obniżenia realnej wartości emerytur.
